Oletko kyllästynyt antamaan lahjoja ja maksamaan niistä veroja?
No, et ole yksin. Ihmiset eivät usein ymmärrä lahjaveroa, mutta jos haluat säästää rahaa, on tärkeää tietää, mitä se tarkoittaa. Tässä artikkelissa sukeltaan lahjaveron maailmaan ja puhun kaikesta poikkeuksista ja vapautuksista verotettaviin lahjoihin ja lahjoihin puolisolta. Puhumme jopa lahjaveron alentamisesta ja jopa välttämisestä. Joten jos haluat tietää, kuinka pitää enemmän rahaa, jonka eteen olet tehnyt töitä, jatka lukemista!
Key Takeaways
- Lahjaveron ymmärtäminen voi auttaa sinua välttämään tarpeettomia veroja ja säästämään rahaa pitkällä aikavälillä.
- Vuotuinen lahjaveron poissulkeminen vuodelle 2023 on 17 000 dollaria, ja kaikki tämän summan ylittävät lahjat lasketaan mukaan yhdistettyyn kiinteistö- ja lahjaveron poissulkemiseen.
- Yli 15 000 dollarin antaminen jollekin voi johtaa liittovaltion lahjaveron maksamiseen.
- Lahjat puolisoille, jotka eivät ole Yhdysvaltojen kansalaisia, ovat oikeutettuja erityiseen vuosittaiseen 17 000 dollarin poissulkemiseen henkilöä kohti.
- Lahjojen jakaminen ajan myötä, avioliiton hyödyntäminen lahjoituksessa ja tiettyjen lahjojen määrittäminen perheelle ja ystäville voi auttaa välttämään lahjaveroa.
- Lahjaveron maksamatta jättämisestä voi seurata sakkoja ja korkoa maksamatta jääneestä verosta.
Lahjaveron ymmärtäminen
Mitä pidetään lahjana?
Lahja on mitä tahansa todellista arvoa, kuten rahaa, maata tai muuta omaisuutta. Verohallinto asettaa rajan sille, kuinka paljon voit antaa jollekin joutumatta maksamaan lahjaveroa. Vuonna 2022 lahjaverokatto oli 16 000 dollaria, mikä on suurin summa, jonka voit antaa yhdelle henkilölle ilmoittamatta verottajalle.
Poikkeukset ja rajoitukset
Lahjavero tulee voimaan vasta, kun vapautuksesi on käytetty. Vuonna 2021 IRS asetti enimmäismääräksi yksittäiselle veronmaksajalle 11,7 miljoonaa dollaria ja avioparille 23,4 miljoonaa dollaria. Jos lahjoitat tätä enemmän rahaa tai omaisuutta, lahjaveroprosenttisi on 18–40 %.
Strategiat lahjaveron välttämiseksi
Kaksi tapaa välttää lahjavero on jakaa lahja tai antaa lahja trustin kautta. Verohallinto ei pääse useimpien ihmisten karkkiruokiin vuotuisen lahjaveron ja elinikäisen poikkeuksen vuoksi.
Jos jäät alle vuosirajan, sinun ei tarvitse maksaa lahjaveroa.
Käteisen tai omaisuuden lahjat perheelle tai ystäville eivät ole verotuksessa vähennyskelpoisia.
Vain hyväksytyille järjestöille tehdyt lahjoitukset voivat olla verotuksessa vähennyskelpoisia.
Kuka maksaa lahjaveron?
Lahjaveron maksaa yleensä lahjan antaja. Lahjavero on liittovaltion vero, joka koskee rahan tai omaisuuden antamista jollekin toiselle ilman, että saa mitään vastineeksi tai saa alle koko summan.
Verohallinto rajoittaa sitä, kuinka paljon voit antaa jollekulle lahjaksi vuodessa.
Jos annat verovuoden aikana jollekin henkilölle enemmän kuin vuotuinen poissulkemismäärä, sinun on annettava lahjaveroilmoitus liittovaltion veroilmoituksesi lisäksi seuraavana vuonna.
Mutta se ei aina tarkoita, että sinun on maksettava veroa lahjoista.
Poikkeukset lahjaverosta
Jotkut rahansiirrot eivät ole lahjaveron alaisia. Näitä ovat lähes kaikki rahansiirrot aviomiehen ja vaimon välillä, jos molemmat ovat Yhdysvaltain kansalaisia, kaikki rahat, jotka maksetaan suoraan oppilaitokselle lukukausimaksujen kattamiseksi, ja kaikki rahat, jotka maksetaan suoraan lääketieteelliselle laitokselle sairauskulujen kattamiseksi.
Suorat lahjat kouluille tai sairaaloille voidaan tehdä kenen tahansa puolesta, ei vain lahjojaan liittyvien ihmisten puolesta.
Lahjavero voi olla vaikea ymmärtää, mutta sinun on tiedettävä, miten se toimii ja miten se voi vaikuttaa varoihin. Pysymällä vuosittaisen poissulkemisrajan sisällä ja käyttämällä lahjaveron poikkeuksia voit välttää tarpeettomien verojen maksamisen ja säästää rahaa pitkällä aikavälillä.
Muista, että on parasta keskustella veroasiantuntijan kanssa, jos sinulla on kysyttävää tai huolia lahjaverosta.
Lahjaveron poikkeukset ja vapautukset
Vuosittainen lahjaverovapautus
Vuosittainen lahjaveron poikkeama on rahasumma, jonka yksi henkilö voi antaa toiselle lahjaksi ilman, että hänen tarvitsee maksaa lahjaveroa tai muuttaa yhtenäisluottoa. Vuonna 2023 lahjojen määrä, joita ei tarvitse verottaa, on 17 000 dollaria. Tämä tarkoittaa, että voit antaa jopa 17 000 dollaria yhdelle henkilölle vuodessa ilman, että sinun tarvitsee tehdä lahjaveroilmoitusta IRS:lle. Jos sinä ja kumppanisi olette naimisissa, voit kumpikin lahjoittaa 17 000 dollaria vuonna 2023 ilman, että sinun tarvitsee tehdä lahjaveroilmoitusta vuonna 2024.
On tärkeää muistaa, että kaikki yhdelle henkilölle antamasi lahjat, jotka ovat arvokkaampia kuin vuotuinen poissulkemismäärä, lasketaan mukaan yhdistettyyn kiinteistö- ja lahjaveron poissulkemiseen. Tämä tarkoittaa, että jos annat jollekulle 20 000 dollaria vuodessa, joudut maksamaan veroa 3 000 dollarista tästä summasta.
Elinikäinen lahjaverovapautus
Elinikäinen lahjaverovapaus on rahamäärä tai omaisuus, jonka henkilö voi antaa toiselle ilman lahjaveroa. Elinikäinen lahjaverovähennys nostettiin vuoden 2021 11,7 miljoonasta dollarista 12,06 miljoonaan dollariin vuonna 2022. Vuonna 2022 naimisissa olevan avopuoliso voi saada erillisen 12,06 miljoonan dollarin elinikäisen lahjaverovapautuksen.
Jos henkilö antaa enemmän kuin vuotuinen poissulkemismäärä, hänen on ehkä täytettävä lahjaverolomake veroilmoituksen yhteydessä, mutta hänen ei välttämättä tarvitse maksaa lahjaveroa. Mutta jos kaikkiin heidän 709 lomakkeeseensa heidän elämänsä aikana kirjattu kokonaissumma on suurempi kuin heidän elinikäisen lahjaverovapautuksensa, heidän on maksettava lahjavero summasta, joka on suurempi kuin heidän elinikäisen lahjaverovapautuksensa.
Lahjojen jakaminen
Jos haluat antaa enemmän kuin vuotuinen poissulkemismäärä, sinun kannattaa harkita lahjojen jakamista. Tämä antaa sinun ja puolisosi yhdistää vuosittaiset poissulkemisesi ja antaa jollekin jopa 34 000 dollaria. Tämä on loistava tapa pariskunnille antaa suurempia lahjoja ilman, että he joutuvat maksamaan lahjaveroa.
Väliaikainen vapautus
On tärkeää muistaa, että 12,06 miljoonan dollarin elinikäinen lahjaverovähennys on voimassa vain vuoteen 2025 saakka. Jos kongressi ei tee näistä muutoksista pysyviä, vapautus palaa 5,49 miljoonaan dollariin (inflaatiokorjattu) vuoden 2025 jälkeen. Elinikäinen lahjoitus voi olla hyvä idea, kunhan henkilö jättää tarpeeksi itselleen elämiseen. Jotta lahjalla olisi merkitystä, sen on oltava täysi liike, jota ei voi ottaa takaisin.
Verolliset lahjat
Mitä ovat veronalaiset lahjat?
IRS sanoo, että lahjoista, jotka ovat arvokkaampia kuin kalenterivuoden vuotuinen poissulkeminen, voi olla lahjavero. Vuosina 2021 ja 2022 vuosittainen poissulkeminen on 15 000 dollaria sekä antajalle että lahjan saajalle.
Tämä tarkoittaa, että voit antaa jopa 15 000 dollaria niin monelle ihmiselle kuin haluat ilman, että sinun tarvitsee maksaa lahjaveroa.
Mutta jos annat yli 15 000 dollaria yhdelle henkilölle, saatat joutua maksamaan valtion lahjaveron.
Liittovaltion lahjavero on tarkoitettu estämään ihmisiä väistämästä liittovaltion kiinteistöveroa antamalla rahansa pois ennen kuolemaansa. Vero on 18–40 % lahjan arvosta. Jos haluat antaa suuren lahjan, on tärkeää keskustella veroasiantuntijan kanssa saadaksesi selville, kuinka paljon veroa joudut maksamaan.
Mitkä lahjat ovat vapautettuja lahjaverosta?
On asioita, joita ei tarvitse verottaa. TurboTax sanoo, että lahjavero ei koske lahjoja IRS:n hyväksymille organisaatioille, puolisollesi (jos hän on Yhdysvaltain kansalainen), jonkun toisen sairauslaskujen maksamiseen tai jonkun toisen korkeakoulun maksamiseen.
Vuosittaisen liittovaltion lahjaveron poikkeuksen ansiosta voit myös antaa niin monelle ihmiselle kuin haluat jopa 16 000 dollaria kullekin vuonna 2022 ilman, että lahjoittaisit 12,06 miljoonan dollarin elinikäistä vapautusta.
Ei myöskään veroteta lahjoja, joilla maksetaan suoraan hoito- tai koulukulut tai jotka annetaan poliittiselle ryhmälle ryhmän käyttöön. Lahjoja henkilön puolisolle ei myöskään veroteta, mutta jos puoliso ei ole Yhdysvaltain kansalainen, on joitain rajoituksia.
Kuinka voit säästää rahaa lahjoittaessa?
On olemassa muutamia tapoja, joilla voit antaa lahjoja ja säästää rahaa samanaikaisesti. Yksi vaihtoehto on antaa lahjoja, joita ei veroteta, kuten lahjat IRS:n hyväksymille hyväntekeväisyysjärjestöille, maksaa hoito- tai koulutuskulut tai maksaa lukukausimaksut.
Toinen vaihtoehto on antaa lahjoja, jotka ovat pienempiä kuin vuosittain voidaan antaa.
Vuotuinen poissulkemismäärä vuodelle 2022 on 16 000 dollaria sekä antajalle että vastaanottajalle.
Voit myös harkita omaisuuden lahjoittamista käteisen sijaan. Jos maan arvo nousee ajan myötä, tämä voi olla verotuksellinen tapa siirtää varallisuutta eteenpäin. Voit käyttää elinikäistä vapautusta myös suurempien lahjojen antamiseen ilman lahjaveroa.
Puolisolahjat ja muut kuin kansalaiset
Lahjat puolisoille, jotka eivät ole Yhdysvaltojen kansalaisia
Lahjat kumppaneille, jotka eivät ole Yhdysvaltain kansalaisia, eivät oikeuta avioparien rajoittamattomaan vähennykseen, mutta ne ovat oikeutettuja erityiseen vuosittaiseen poissulkemiseen. Vuonna 2023 vuotuinen poissulkeminen on 17 000 dollaria henkilöä kohti.
Tämä tarkoittaa, että aviopari voi antaa naimattomalle henkilölle 34 000 dollaria ilman, että hänen tarvitsee tehdä lahjaveroilmoitusta.
Tämä on tärkeää pariskunnille, joiden puoliso ei ole Yhdysvaltain kansalainen, koska se antaa heille mahdollisuuden antaa lahjoja ilman, että he joutuvat maksamaan lahjaveroa.
Lahjojen verorajat
On tärkeää muistaa, että käteis- tai omaisuuslahjat perheelle tai ystäville eivät ole verotuksessa vähennyskelpoisia. Vain hyväksytyille järjestöille tehdyt lahjoitukset voivat olla verotuksessa vähennyskelpoisia. Vuonna 2022 lahjaverokatto oli 16 000 dollaria, mikä on suurin summa, jonka voit antaa yhdelle henkilölle ilmoittamatta verottajalle.
Jos aviopari haluaa antaa jollekin yhteensä 34 000 dollaria, he voivat yhdistää vuosittaiset poissulkemisensa käyttämällä "lahjojen jakamista".
Lahjojen vastaanottaminen ulkomaalaisilta
Jos joku Yhdysvaltojen ulkopuolelta antaa sinulle lahjan, sitä ei veroteta Yhdysvalloissa. Mutta jos lahja on arvokkaampi kuin tietty summa, sinun on kerrottava siitä verottajalle. Rajat vaihtelevat sen mukaan, mistä lahja on peräisin.
Verohallinto pitää veronalaista lahjaa, jonka ulkomaalainen henkilö, mukaan lukien yhtiöt ja yhtiöt, on antanut sinulle antamaan rahaa tai omaisuutta.
Jos ulkomaalainen antaa sinulle jopa 100 000 dollarin lahjan, sinun ei tarvitse kertoa verottajalle niin kauan kuin rahat eivät kulje trustin kautta tai päädy omistamallesi ulkomaiselle pankkitilille. Jos kaksi ihmistä on naimisissa, he voivat saada kaksi kertaa enemmän.
On tärkeää muistaa, että lahjaverot vaikuttavat vain lahjan antajaan, eivät lahjan saajaan.
Lahjojen raportointi
Useimpien ulkomaalaisten ei tarvitse maksaa Yhdysvaltain lahjaveroa, joten heidän ei tarvitse ilmoittaa lahjoista tästä syystä. Mutta jos olet Yhdysvaltain kansalainen ja saat lahjan ulkomaalaiselta, sinun on noudatettava samoja sääntöjä, joita sovelletaan kaikkiin Yhdysvaltain kansalaisen tekemiin lahjoihin. Jos annat yli 14 000 dollarin vuotuisen poissulkemismäärän, sinun on yleensä toimitettava lahjaveroilmoitus ylimääräisen ilmoittamiseksi. Lahja- ja kiinteistöverojen elinikäraja on 11,7 miljoonaa dollaria vuonna 2021. Tämä tarkoittaa, että suurimman osan ajasta sinun ei tarvitse maksaa veroja.
Kiinteistöveron ymmärtäminen: miten se liittyy lahjaveroon ja säästöihisi
Jos olet kiinnostunut säästämään rahaa, olet luultavasti kuullut lahjaverosta. Mutta oletko miettinyt, kuinka kiinteistövero vaikuttaa yhtälöön? Kiinteistövero on veroa omaisuuden luovutuksesta jonkun kuoleman jälkeen.
Se on tärkeää ymmärtää, koska se voi vaikuttaa rahan määrään, jonka voit siirtää läheisillesi.
Hyvä uutinen on, että vapautus kiinteistöverosta on melko korkea, tällä hetkellä 11,7 miljoonaa dollaria henkilöä kohden.
Tämä tarkoittaa, että useimpien ihmisten ei tarvitse huolehtia kiinteistöveron maksamisesta.
Jos sinulla on kuitenkin suuri kiinteistö, on tärkeää suunnitella etukäteen minimoidaksesi kiinteistöveron vaikutukset säästöihisi.
Yksi strategia on tehdä lahjoja elämäsi aikana, mikä voi pienentää kiinteistösi kokoa ja mahdollisesti alentaa kiinteistöverovelvollisuuttasi.
Muista kuitenkin, että lahjaverosäännöt ovat monimutkaisia ja että verovapaalla lahjoitukselle on olemassa rajoituksia.
Lyhyesti sanottuna kiinteistöveron ymmärtäminen on erittäin tärkeää kaikille, jotka ovat kiinnostuneita säästämään rahaa ja siirtämään omaisuutta läheisilleen.
Keskustele taloudellisen neuvonantajan tai kiinteistösuunnittelulakimiehen kanssa kehittääksesi sinulle sopivan suunnitelman.
Lisätietoja:
Kiinteistövero 101: vapautukset, laskelmat ja suunnittelu
Lahjaveron minimoiminen ja välttäminen
Vuotuinen lahjaveron raja
Lahjaveron vuosiraja on suurin rahamäärä, jonka sinkku tai aviopari voi antaa toiselle ilman lahjaveroa. Verovuonna 2023 lahjaverokatto on naimattomille 17 000 dollaria ja aviopareille 34 000 dollaria. Lahjat, jotka ovat pienempiä kuin kalenterivuoden vuotuinen poissulkeminen, eivät ole verollisia.
Elinikäinen lahjaverovapaus
Vuosittaisen lahjaverokaton lisäksi on elinikäinen lahjaveron poikkeama. Elinikäinen lahjaveron raja on rahasumma, jonka henkilö voi lahjoittaa ilman, että siitä joutuu maksamaan lahjaveroa. Verovuonna 2023 jokainen henkilö voi lahjoittaa jopa 12,92 miljoonaa dollaria ilman lahjaveroa.
Tämä tarkoittaa, että voit lahjoittaa jopa 12,92 miljoonaa dollaria maksamatta lahjaveroa elämäsi aikana.
Lahjojen jakaminen ajan mittaan
Lahjan jakaminen ajan mittaan on yksi tapa välttää lahjavero. Antamalla lahjan osissa voit pienentää siitä kokonaisuutena maksettavia veroja. Jos esimerkiksi haluat antaa pois 25 000 dollaria, voit lahjoittaa 12 500 dollaria yhtenä verovuonna ja toisen 12 500 dollaria seuraavana vuonna.
Sinun ei siis tarvitse maksaa lahjaveroa ollenkaan.
Avioliiton hyödyntäminen antamisessa
Kun on kyse lahjojen antamisesta, naimisissa olevilla ihmisillä on etu. Heidän ei tarvitse maksaa veroa lahjoista 34 000 dollariin asti per henkilö. Tämä tarkoittaa, että jos molemmat ihmiset antavat lahjan samalle henkilölle, he voivat antaa jopa 68 000 dollaria ilman lahjaveroa.
Tämä voi olla erityisen hyödyllistä, kun annat lahjoja perheelle tai läheisille ystäville.
Tiettyjen lahjojen määrittäminen perheelle ja ystäville
Lopuksi perheelle ja ystäville tarkoitettujen lahjojen nimeäminen voi auttaa pitämään verovähennykset mahdollisimman alhaisina. Jos esimerkiksi haluat antaa lahjan lapsellesi, voit sanoa, että lahja on tarkoitettu hänen koulu- tai sairaanhoitokuluihinsa.
Näin lahjasta ei peritä veroa.
Lahjaveron maksamatta jättämisen seuraukset
Lahjavero on liittovaltion vero, joka peritään, kun joku antaa rahaa tai omaisuutta jollekin toiselle saamatta mitään vastineeksi tai vähemmän kuin koko summa. Monet ihmiset saattavat ajatella, että tämä vero on rahan haaskausta, mutta se on tärkeä osa verojärjestelmää, joka auttaa varmistamaan, että jokainen maksaa oikeudenmukaisen osuutensa.
Jos et maksa lahjaveroa, saatat joutua maksamaan sakkoja ja korkoja maksamatta jääneestä verosta.
Vuotuinen poissulkemisen määrä
Vuotuinen poissulkemismäärä on määrätty summa, jonka voit antaa jollekin ilman, että sinun tarvitsee ilmoittaa siitä IRS:lle lahjaveroilmoituksessa. Olisit voinut antaa jollekulle jopa 16 000 dollaria vuodessa ilman, että olisi tarvinnut olla tekemisissä verohallinnon kanssa vuonna 2022. Tämä taso on 17 000 dollaria vuonna 2023. Lahjavero ei koske useimpia lahjoja, koska voit lahjoittaa vuosittaiseen poissulkemismäärään asti niin monta ihmistä kuin haluat joka vuosi ilman veroja. Suurimman osan ajasta lahjoja saavien ihmisten ei tarvitse maksaa niistä tuloveroa.
Rangaistukset lahjaveron maksamatta jättämisestä
Jos et maksa lahjaveroasi, IRS voi veloittaa sinulta sakkoja ja korkoja. Jos et tee lahjaveroilmoitusta, joudut maksamaan 5 % kuukausittain velkaastasi lahjaverosta, enintään 25 %. Jos et maksa lahjaveroa, joudut maksamaan maksamattomasta verosta 0,5 % kuukausittain, enintään 25 %.
Kaikki verot, joita ei makseta, saavat myös korkoa.
On tärkeää muistaa, että nämä sakot ja korot voivat kasvaa nopeasti, mikä tekee maksamattomien verojen käsittelystä pitkällä aikavälillä paljon kalliimpaa. Sakkojen ja korkojen välttämiseksi on tärkeää jättää lahjaveroilmoitukset ja maksaa verot ajallaan.
Rangaistusten välttäminen
On tärkeää pitää tarkkaa kirjaa kaikista lahjoista ja niiden arvosta, jotta vältytään vaikeuksilta. Jos et ole varma, onko lahja lahjaveron alainen, sinun kannattaa keskustella veroasiantuntijan kanssa. He voivat auttaa sinua selvittämään, kuinka lahja vaikuttaa veroihisi, ja näyttää, kuinka voit jättää lahjaveroilmoituksen.
Huomautus: Muista, että tämän artikkelin arvio perustuu tietoihin, jotka olivat saatavilla sen kirjoituksen yhteydessä. Se on vain tiedotustarkoituksessa, eikä sitä pidä pitää lupauksena siitä, kuinka paljon asiat maksavat.
Hinnat ja maksut voivat muuttua esimerkiksi markkinoiden muutosten, alueellisten kustannusten muutosten, inflaation ja muiden odottamattomien olosuhteiden vuoksi.
Pääajatusten yhteenveto
Loppujen lopuksi sinun on tiedettävä lahjavero, jos haluat säästää rahaa ja pysyä poissa lain ongelmista. Vaikka se saattaa tuntua vaivalloiselta, on olemassa tapoja leikata lahjaveroa tai jopa päästä eroon siitä.
Mutta on tärkeää muistaa, että lahjojen antaminen ei ole vain verojen säästämistä.
Kyse on siitä, että kerrot rakkaillesi, kuinka paljon välität heistä ja arvostat heitä.
Joten älä anna lahjaveron estää sinua antamasta asioita, jotka merkitsevät jotain.
Käytä sen sijaan tämän viestin tietoja auttaaksesi sinua tekemään hyviä valintoja ja antamaan luottavaisin mielin.
Loppujen lopuksi antamisen ilolla ei ole hintaa.
Sinun vapaussuunnitelmasi
Oletko kyllästynyt päivittäiseen rutkasti? Onko sinulla unelmia taloudellisesta riippumattomuudesta ja vapaudesta? Haluatko jäädä eläkkeelle varhain nauttiaksesi asioista, joita rakastat?
Oletko valmis tekemään "vapaussuunnitelmasi" ja pakenemaan rottakilpailua?
Tulevaisuuden vapaussuunnitelma
Kuinka paljon palkasta sinun pitäisi säästää? (Tietojen kanssa)
Vinkki: Ota tekstityspainike käyttöön, jos tarvitset sitä. Valitse asetuspainikkeesta "automaattinen käännös", jos et tunne englannin kieltä. Sinun on ehkä napsautettava ensin videon kieltä, ennen kuin suosikkikielesi tulee käännettäviksi.
Linkkejä ja referenssejä
- Vuoden 2022 ohjeet lomakkeelle 709
- 2022 Michigan Department of Treasury Tax Text Manual
- 2022 Draken verokäsikirja
- CollegeChoice CD 529 Savings Plan Disclosure Statement
- H&R Blockin verkkosivusto (tiedot lomakkeella 709)
Artikkelini aiheesta:
Verovaikutukset 101: Rahan säästäminen ja virheiden välttäminen
Henkilökohtainen muistutus: (artikkelin tila: karkea)