毎年大きな税金を払わなければならないことにうんざりしていませんか？
お金を貯めながら税金を払いたいですか？
もしそうなら、あなたは正しい場所に来ました。税額控除は、税金を引き下げ、自分のお金をより多く保持するための強力な方法です。この記事では、税額控除について詳しく説明し、税額控除とは何か、どのように機能するか、およびそれらを有利に利用する方法を説明します. 個人向けの一般的な税額控除から、税額控除を使用した自営業税の支払いまで、あらゆることをお手伝いします。コーヒーを飲みながら席に着き、一緒に税額控除について学びましょう!
重要ポイント
- 税額控除は未払いの税金を直接削減しますが、控除は課税所得を削減するだけです。税額控除には、還付不可、還付、一部還付の 3 種類があります。
- 個人向けの一般的な税額控除には、American Opportunity Tax Credit、Saver's Credit、Earned Income Tax Credit などがあります。
- 未使用の税額控除は最大 20 年間繰り越すことができますが、税額控除の請求には所得制限があります。
- 税額控除を請求するには、どの控除を受ける資格があるかを判断し、適切なフォームに記入して、納税申告書に添付してください。
- 自営業者は、自営業税控除を使用して、課税所得から自営業税の雇用主部分を控除できます。
- 退職金口座への拠出金を増やすと、課税所得が減り、節税につながる可能性があります。
税額控除について
税額控除とは何ですか？
税額控除は、個人または企業の所得税額を引き下げる報酬の一種です。税制上の優遇措置は、課税される所得の額を減らす税額控除とは異なり、あなたが負っている税金の額を直接減らします。
たとえば、1,000 ドルの税金があり、1,000 ドルの税額控除を受ける資格がある場合、純負債は 0 ドルになります。
税額控除の種類
税額控除には、還付できないもの、還付できるもの、一部しか還付できないものの3種類があります。
- 返金不可の税額控除は、未払いの所得税の額を減らしますが、ゼロ未満に減らすことはできません。
- 還付可能な税額控除は、未払いの所得税の額をゼロ未満に減らし、還付をもたらす可能性があります。
- 一部還付税額控除は、未払いの所得税額をゼロ以下に減らすことができますが、一定額までしか減額できません。
税額控除には、省エネ税額控除、就学税額控除、老後の貯蓄税額控除など、さまざまな種類があります。
- エネルギー効率税額控除は、アメリカ人が住宅や建物のエネルギー効率を高めることを奨励するために、連邦政府によって提供されています。
- 教育税額控除は、授業料や授業料などの高等教育費を支払う個人が利用できます。
- 退職貯蓄拠出税額控除は、IRA または雇用主が後援する退職プランに拠出する適格な個人が利用できます。
税額控除と税額控除の違い
税額控除により、あなたの給与から課税される金額が少なくなります。あなたの控除は、最高連邦所得税率のパーセンテージであなたの課税所得を引き下げます。たとえば、所得の 22% を税金で支払う場合、1,000 ドルの減額で 220 ドル節約できます。標準控除または項目別控除の両方が可能です。標準控除を利用するか、特定の費用を償却することができますが、両方を行うことはできません。
一方、税額控除は、あなたが支払わなければならない税額を引き下げます。ほとんどの場合、税額控除は税控除よりも優れています。なぜなら、控除と同じ額だけ税金を削減できるからです。しかし、控除は依然として有用であり、課税される所得の額を引き下げるのに役立ちます。
税額控除の資格
IRS は、払い戻し不可の税額控除と払い戻し可能な税額控除の両方を取得するために何をする必要があるかを示しています。税の専門家は、資格がある場合、控除、控除、またはその両方を請求する必要があるかどうかを判断するのに役立ちます。
個人の共通税額控除
アメリカ機会税額控除 (AOC)
大学に進学する人は、American Opportunity Tax Credit (AOC) を利用できます。AOC では、学費、授業料、書籍、ツールで最大 2,000 ドルに加えて、これらに費やされた次の 2,000 ドルの 25% を請求できます。
この単位は、大学の最初の 4 年間に使用できます。
セイバーズ クレジット
セーバーズ クレジットは、IRA や 401(k) などの退職金口座にお金を入れた人のための税額控除です。退職貯蓄拠出金とも呼ばれます。稼いだ金額に応じて、クレジットは最初の $2,000 の 10% から 50% の間です。このクレジットは、独身者として申請する場合は最大 32,500 ドル、夫婦として申請する場合は最大 65,000 ドルの人に提供されます。
所得税控除 (EITC)
勤労所得税額控除 (EITC) は、低所得から中程度の所得を持ち、働いているか自営業を営んでおり、お金を稼いでいる人々や家族のための還付可能な税額控除です。クレジットの金額は、あなたの収入、申請ステータス、およびあなたを頼りにしている人の数によって異なります。
この控除は、結婚して夫婦として納税申告を行い、対象となる子供が 3 人以上いる場合に、最大 56,844 ドルの収入がある人に提供されます。
その他の税額控除
また、チャイルド アンド ディペンデント ケア クレジット、生涯学習クレジット、居住用エネルギー クレジットなど、人々が利用できるものもあります。税額控除には、誰が取得できるかについて特定の要件があるため、税の専門家に相談するか、税務ソフトウェアを使用して、資格のある控除とその請求方法を確認する必要があります。
払い戻し可能な税額控除と払い戻し不可の税額控除
一部の税額控除は払い戻しできません。つまり、最初から多くの税金を支払う義務がなく、控除によって税額がゼロになった場合、全額を受け取ることはできません。たとえば、600 ドルの税金請求書と 1,000 ドルの控除がある場合、400 ドルの納税申告書の小切手は受け取りません。
ただし、勤労所得税額控除や児童税額控除など、一部の税額控除は払い戻し可能です。
還付可能な税額控除を受ける資格がある場合、控除額が未払いの税額を上回ることがあります。
つまり、税金を払っていなくても、確定申告をすることができます。
繰越と所得制限
税金に関しては、税額控除と減税の違いを知っておくことが重要です。税額控除はドルごとに支払うべき所得税の額を減らしますが、税額控除は課税所得を引き下げることによって個人の納税義務を減らします。
しかし、税額控除は前後に移動できますが、税額控除はできないことをご存知ですか? 詳細を見てみましょう。
税額控除の繰越
使用されなかった税額控除は、最大 20 年間繰り越され、その年の税金の支払いに使用できます。この「繰り越し」機能は、資金が逼迫したときにキャッシュフローを維持するために重要です。
所得税額控除 (EITC) などの還付可能な税額控除も、繰り越すことも繰り下げることもできます。
税金の負債がゼロになった後、払い戻し可能なクレジットからお金が残っている場合、納税者は残りのクレジットを払い戻しとして取り戻すことができます。
税額控除の所得制限
はい、あなたが稼ぐことができる金額には制限があり、それでも税額控除を受けることができます. 税額控除の種類によって、できる限度額が異なります。たとえば、2022 年に最大 68,000 ドル、2023 年に最大 73,000 ドルの収入で共同申請する夫婦は、セーバーズ クレジットを請求できます。
2022 年に最大 51,000 ドル、2023 年に最大 54,750 ドルの収入を持つ世帯主も、クレジットを請求できます。
一方、修正後の総所得が 400,000 ドル (結婚しており、共同で申告している場合) または 200,000 ドル (結婚していなくて別々に申告している場合) を超える場合、児童税額控除の額は減額されます。
児童扶養手当税額控除
児童および扶養家族の介護税額控除は、収入が増えるにつれて少なくなりますが、2021 年を除いて、控除額に上限はありません。 1 人で 3,000 ドル、2 人以上で請求できる最高額は 6,000 ドルです。対象となる費用の 20% から 35% の間で請求できます。
所得の制限やその他の税額控除の要件は年々変更される可能性があるため、IRS または税務専門家に最新情報を確認することが重要です。
税額控除の請求
税額控除を利用すると、税金を大幅に節約できます。彼らは、あなたが戻ってくる1ドルごとに、あなたが負っている所得税の額を1ドル減らします. 税額控除には、返還されないもの、返還されるもの、一部還付されるものの3種類があります。
税額控除の種類
払い戻し不可の税額控除により、税金をゼロにすることができますが、必要以上の控除がある場合、余分なお金は戻ってきません。返還可能な税額控除により、税金をゼロ以下に抑えることができ、余分な控除額はあなたに返還されます。
一部還付税額控除とは、還付できない税額控除と還付可能な税額控除を組み合わせたものです。
税額控除の資格
納税申告書で控除を請求する前に、控除を受ける資格があるかどうかを確認する必要があります。勤労所得税額控除 (EITC)、児童税額控除、およびアメリカの機会税額控除はすべて、人々がよく使用する税額控除です。
どの税額控除を受ける資格があるかがわかったら、適切なフォームに記入し、納税申告書と一緒に送信する必要があります。
フォームでは、あなたの収入、支出、あなたを頼りにする人の数などを尋ねます。
一部のポイントについては、主張を裏付ける証拠を提示する必要がある場合もあります。
税額控除と税額控除
税額控除と税金還付は同じものではないことを覚えておくことが重要です。税額控除は課税される所得額を減らしますが、税制優遇措置は支払う必要のある税金の額を減らします。
税金を最大限に節約するには、税額控除と税制優遇措置の両方を利用することをお勧めします。
税金を節約するためのヒント
納税申告書の一部を事前に保存しておくことで、納税時にお金を節約できます。また、別のアカウントで一年中税金を節約することもできます。オンラインで税金を申告し、口座振替を使用して、手数料を支払うことなく、より早くお金を取り戻すこともできます。
小規模事業主向けの税額控除
中小企業の経営者は税額控除を受けることができますが、これは事実です。中小企業の税額控除は、企業の税額を直接引き下げることができます。中小企業健康保険料控除、従業員保持控除、および有給休暇控除は、現在利用できる最も重要な中小企業税控除の一部です。
中小企業の経営者は、適格な健康保険の保険料や、旅費、マーケティング、保険などの事業費を控除することもできます。
従業員保持クレジットと有給休暇クレジットは、American Rescue Plan が中小企業に与える最も重要な税控除の 2 つです。従業員保持クレジットにより、企業は四半期ごとに従業員 1 人あたり最大 7,000 ドルを通常の給与税から控除できます。有給休暇クレジットから得られる最高額は 1 日あたり 200 ドルで、合計で 10,000 ドルまでです。2020 年 4 月 1 日から 2020 年 12 月 31 日の間にこれらのプログラムを通じて労働者に支払いを行った企業は、税額控除を使用して給与税を引き下げることができます。
中小企業の経営者は、研究開発 (R&D) の税額控除など、知らないかもしれない税額控除についても知っておく必要があります。ビジネスの所有者は、要件を満たしている限り、クレジットと割引の両方を取得できます。
信頼できる税の専門家に税額控除について相談し、できる限りすべての税額控除を利用していることを確認することをお勧めします。
税控除: お金を節約するための隠された宝石
お金を節約することになると、減税は見過ごされがちです。しかし、それらは課税所得を大幅に減らし、最終的には納税額を下げることができることをご存知ですか? 税額控除は、税金を計算する前に収入から差し引くことができる費用です。
つまり、控除額が多いほど、支払うべき税金が少なくなります。
慈善寄付、住宅ローンの利息、医療費など、さまざまな種類の税控除が利用できます。
また、交通費や教育費など、仕事に関連する費用を控除することもできます。
ただし、すべての控除が同じように作成されるわけではないことに注意することが重要です。
制限があるものや、特定の基準を満たす必要があるものもあります。
税額控除を利用するには、通常の控除ではなく、納税申告書に控除項目を記載する必要があります。
これにはより多くの労力が必要になる場合がありますが、長期的にはそれだけの価値があります。
したがって、税額控除の世界を探索し、それらがどのようにお金を節約するのに役立つかを確認することを忘れないでください.
詳細については：
自営業税の税額控除の使用
自営業税を理解する
税額控除について話す前に、自営業税について話しましょう。自営業税は、自営業者がメディケアと社会保障のために支払う税金を組み合わせたものです。現在、自営業者の税率は15.3%です。
そのうち、12.4% が社会保障に、2.9% がメディケアに行きます。
自営業税の控除
自営業者として支払う必要のある税金を減らす方法の 1 つは、それらを事業費として請求することです。これは、自営業者に最も人気のある減税の 1 つです。ただし、自営業税の半分を差し引くと、所得税上の理由から課税所得が減るだけであることを覚えておくことが重要です。
自営業や自営業税からの純収入が減ることはありません。
自営業税の税額控除の使用
税額控除は、支払う必要のある税額を直接引き下げるという点で、免税とは異なります。自営業者は、所得税控除や児童扶養控除などの税控除を受けることができます。
ただし、これらの税額控除を自営業税の支払いに使用することはできません。
自営業税控除
自営業税控除は、自分で働いている人が受けられる税額控除です。この控除により、社会保障と上司に支払われるメディケアに支払われる自営業税の 7.65% を課税所得から差し引くことができます。
この控除を利用すれば、所得税を大幅に節約できます。
自営業者向けのその他の税額控除
自営業税控除は自営業税の唯一の税額控除ですが、自分で働いている場合は、他の税額控除を受けることができる場合があります。たとえば、子供がいる場合は、児童税額控除または追加の児童税額控除を受けることができる場合があります。
給与所得税額控除は、給与が低い場合に役立つ可能性があります。
これらの税額控除は、支払う税金の合計を減らすのに役立ち、より多くのお金をビジネスに費やすことができます。
節税効果の最大化
1. 退職金口座への寄付を増やす
退職金口座により多くのお金を入れることは、課税所得を下げる簡単な方法の 1 つです。従来の IRA、401(k)、または 403(b) へのほとんどの支払いは、すでに課税されたお金で行われます。
これは、どちらかに多くのお金を投入すると、課税所得が減り、税金を節約できることを意味します。
たとえば、標準 IRA に $5,000 を投入すると、課税所得を $5,000 下げることができます。
2. 節税効果の高いインデックスミューチュアルファンドとETFに投資する
節税効果を最大限に高めるもう 1 つの方法は、節税効果のあるインデックス ミューチュアル ファンドや上場投資信託 (ETF) への投資です。これらの種類の資金は、資産にかかる税金をできるだけ少なくするために作られています。
彼らはあなたの株が手を変える回数を減らすことによってこれを行います.
これにより、支払わなければならないキャピタルゲイン税の額が下がります。
3.キャッシュバリュー生命保険を検討する
高所得者は、関心を多様化するための計画を立て、現金価値のある生命保険について考える必要があります。これは、高所得者が投資できる金額の制限が高いため、税金の支払いを延期するための最も一般的な方法の 1 つです。 .
現金価値の生命保険プランでは、時間の経過とともに現金価値を構築できます。これは、将来の保険料の支払いに使用したり、非課税で取得したりできます。
4. 税額控除を利用する
ほとんどの場合、税額控除は控除よりも大きなリターンを得るのに適した方法です。エネルギーを節約するために家に変更を加えるための税額控除は、一年中、また税金を支払う時期に、より多くのお金をポケットに入れるのにも役立ちます.
たとえば、自宅にソーラー パネルを設置すると、パネルのコストの最大 26% に相当する税額控除を受けることができる場合があります。
5.クリーンエネルギー税額控除を探す
2022 年 8 月に署名されて法制化されたとき、政府のインフレ削減法は、クリーン エネルギー税額控除やその他の気候変動対策のために 4,000 億ドル近くを確保しました。人々にとって、新車または中古のエネルギー効率の高い車を購入するための数千ドル相当の税額控除は、最も重要なことかもしれません。
新しい車を手に入れ、これらの減税を利用したい場合は、電気自動車またはハイブリッド車の購入を検討する必要があります.
注: この記事の見積もりは、執筆時点で入手可能な情報に基づいていることに注意してください。これは情報提供のみを目的としており、どれくらいの費用がかかるかを約束するものではありません。
価格と料金は、市場の変化、地域のコストの変化、インフレ、その他の予期せぬ状況により変更される場合があります。
結論と考察
結局、税額控除は税金を節約するのに役立ちます。さまざまな種類の税額控除について知っていれば、それらを有利に利用して、できるだけ多くのお金を節約できます。ただし、収入が高すぎる場合や他の要件を満たしていない場合は、特定の単位を取得できない場合があることを覚えておくことが重要です。
また、個人で働いている場合は、税額控除で自営業税を下げることができる場合があります。
しかし、ここで考慮すべきことがあります。税額控除はお金を節約するのに役立ちますが、何かをしようと決心する唯一の理由であってはなりません。
たとえば、税額控除が新車を購入する唯一の理由である場合は、その車の総費用と、その車がニーズを満たしているかどうかについても検討する必要があります。
結局のところ、税額控除はお金の扱い方を理解するためのほんの一部にすぎません。
常に意識して賢明な選択をすれば、税金を節約し、長期的な財政目標を達成することができます。
ですから、これらの税額控除を利用してください。ただし、全体像について考えるのを忘れないでください。
あなたの自由計画
毎日のグラインドにうんざりしていませんか？経済的自立と自由の夢を持っていますか? 好きなことを楽しむために早く引退したいですか？
「自由計画」を立ててラットレースから逃れる準備はできていますか?
給料のいくらを貯めるべきか? (データあり)
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リンクと参照
- 内国歳入庁 (IRS) による「2022 Publication 17」
- ミシガン州議会による「納税者ガイド」
- カリフォルニア州財務省による「コンプライアンス オンライン リファレンス マニュアル」
- 経済協力開発機構（OECD）「税用語集」
- ニューヨーク市住宅保存開発局による「HPD-LIHTC-コンプライアンス-マニュアル」
このトピックに関する私の記事：
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