선물을 주고 세금을 내는 것이 지겨우신가요?
당신은 혼자가 아닙니다. 사람들은 종종 증여세를 이해하지 못하지만 돈을 절약하고 싶다면 그것이 무엇을 의미하는지 아는 것이 중요합니다. 이 기사에서는 증여세의 세계에 대해 알아보고 제외 및 면제부터 과세 대상 증여 및 배우자로부터의 증여에 이르기까지 모든 것에 대해 이야기하겠습니다. 증여세를 줄이고 피하는 방법에 대해서도 이야기하겠습니다. 따라서 열심히 일한 돈을 더 많이 보관하는 방법을 알고 싶다면 계속 읽으십시오!
주요 테이크 아웃
- 증여세를 이해하면 불필요한 세금을 피하고 장기적으로 돈을 절약하는 데 도움이 됩니다.
- 2023년 연간 증여세 공제액은 $17,000이며, 이 금액을 초과하는 모든 증여는 상속세 및 증여세 공제가 합산됩니다.
- 누군가에게 $15,000 이상을 기부하면 연방 증여세를 내야 할 수 있습니다.
- 미국 시민이 아닌 배우자에게 주는 선물은 1인당 $17,000의 특별 연간 공제 대상이 됩니다.
- 시간이 지남에 따라 선물을 나눠주고, 결혼을 활용하여 가족과 친구를 위한 특정 선물을 지정하면 증여세를 피하는 데 도움이 될 수 있습니다.
- 증여세 미납 시 미납세액에 대한 과태료 및 이자가 발생할 수 있습니다.
증여세의 이해
선물로 간주되는 것은 무엇입니까?
선물은 돈, 토지 또는 기타 종류의 재산과 같이 실제 가치가 있는 모든 것입니다. IRS는 증여세를 내지 않고 누군가에게 줄 수 있는 금액에 상한선을 설정합니다. 2022년에 증여세 상한선은 $16,000였으며, 이는 IRS에 알리지 않고 한 사람에게 줄 수 있는 최대 금액입니다.
제외 및 제한
증여세는 공제액이 소진된 후에만 적용됩니다. 2021년에 IRS는 독신 납세자의 최대 금액을 1,170만 달러로, 부부의 경우 최대 2,340만 달러로 설정했습니다. 이 금액보다 더 많은 돈이나 재산을 기부하면 증여 세율이 18%에서 40% 사이가 됩니다.
증여세를 피하기 위한 전략
증여세를 피하는 두 가지 방법은 증여를 분할하거나 신탁을 통해 증여하는 것입니다. IRS는 연간 증여세 면제와 평생 면제 때문에 대부분의 사람들의 사탕 요리에 들어갈 수 없습니다.
연간 한도 이하로 유지하면 증여세를 내지 않아도 됩니다.
가족이나 친구에게 현금이나 재산을 선물하는 것은 세금 공제 대상이 아닙니다.
승인된 비영리 단체에 기부하는 경우에만 세금 공제를 받을 수 있습니다.
증여세는 누가 내나요?
증여세는 보통 증여한 사람이 내는 세금입니다. 증여세는 대가를 받지 않고 또는 전액보다 적은 금액을 받는 일 없이 다른 사람에게 돈이나 재산을 주는 것에 대한 연방 세금입니다.
매년 다른 사람에게 줄 수 있는 금액은 IRS에서 제한합니다.
과세 연도 동안 한 사람에게 현금이나 자산으로 연간 제외 금액보다 더 많은 금액을 제공하는 경우 다음 연도에 연방 세금 신고서와 함께 증여세 신고서를 제출해야 합니다.
그러나 그것이 항상 선물에 대해 세금을 내야 한다는 것을 의미하지는 않습니다.
증여세 예외
일부 송금은 증여세 대상이 아닙니다. 여기에는 남편과 아내가 둘 다 미국 시민인 경우 거의 모든 송금, 등록금 충당을 위해 교육 기관에 직접 지불하는 모든 금액, 의료비 충당을 위해 의료 기관에 직접 지불하는 모든 금액이 포함됩니다.
학교나 병원에 직접 기부하는 것은 기부자와 연결된 사람뿐만 아니라 누구라도 대신할 수 있습니다.
증여세는 이해하기 어려울 수 있지만 그것이 어떻게 작용하고 그것이 당신의 자금에 어떤 영향을 미칠 수 있는지 알아야 합니다. 연간 공제 한도를 유지하고 증여세 공제를 이용하면 필요하지 않은 세금을 내지 않고 장기적으로 비용을 절약할 수 있습니다.
증여세에 대해 궁금한 점이나 우려 사항이 있는 경우 세무 전문가와 상담하는 것이 가장 좋다는 사실을 기억하십시오.
증여세 면제 및 면제
연간 증여세 면제
연간 증여세 공제는 증여세를 내거나 통합 크레딧을 변경하지 않고도 한 사람이 다른 사람에게 선물로 줄 수 있는 금액입니다. 2023년에 세금이 부과되지 않는 선물 금액은 $17,000입니다. 이는 IRS에 증여세 신고서를 제출하지 않고도 1년에 한 사람에게 최대 $17,000를 기부할 수 있음을 의미합니다. 귀하와 귀하의 파트너가 결혼한 경우 2024년에 증여세 신고서를 제출하지 않고도 2023년에 각각 $17,000를 기부할 수 있습니다.
연간 공제 금액보다 가치가 있는 한 사람에게 주는 모든 선물은 종합 유산 및 증여세 공제 대상이 된다는 점을 기억하는 것이 중요합니다. 즉, 누군가에게 1년에 $20,000를 기부하면 그 금액 중 $3,000에 대해 세금을 내야 합니다.
평생 증여 세금 면제
평생 증여세 면제는 개인이 증여세를 내지 않고 다른 사람에게 줄 수 있는 금전이나 재산의 금액입니다. 평생 증여세 공제액은 2021년 1,170만 달러에서 2022년 1,206만 달러로 인상되었습니다. 2022년에는 기혼자의 파트너가 별도로 1,206만 달러의 평생 증여세 면제를 받을 수 있습니다.
연간 공제액 이상을 기부한 사람은 세금 신고 시 증여세 양식을 작성해야 할 수 있지만 증여세는 내지 않아도 될 수 있습니다. 하지만 평생 동안 709 양식에 모두 적힌 총액이 평생 증여세 면제액보다 많으면 평생 증여세 면제액보다 많은 금액에 대해 증여세를 내야 한다.
선물 나누기
연간 공제 금액보다 더 많이 주고 싶다면 선물 나눔을 고려해볼 수 있습니다. 이렇게 하면 귀하와 귀하의 배우자가 연간 공제액을 결합하여 누군가에게 최대 $34,000를 줄 수 있습니다. 부부가 증여세를 내지 않고 더 큰 선물을 할 수 있는 좋은 방법입니다.
임시 면제
1,206만 달러의 평생 증여세 공제는 2025년까지만 적용된다는 점을 기억하는 것이 중요합니다. 의회가 이러한 변경 사항을 영구적으로 만들지 않으면 면제는 2025년 이후에 549만 달러(인플레이션 조정)로 되돌아갑니다. 평생 기부는 좋은 생각입니다. 그 사람이 먹고 살 수 있을 만큼만 남겨둔다면 말이죠. 선물이 계산되려면 되돌릴 수 없는 전체 이동이어야 합니다.
과세 선물
과세 대상 선물이란 무엇입니까?
IRS는 해당 연도의 연간 공제액보다 더 가치가 있는 선물에 대해 증여세가 부과될 수 있다고 말합니다. 2021년과 2022년에는 선물을 주는 사람과 받는 사람 모두에게 연간 공제액이 $15,000입니다.
즉, 증여세를 내지 않고 원하는 만큼 많은 사람에게 최대 15,000달러를 기부할 수 있습니다.
하지만 한 사람에게 $15,000 이상을 기부하면 정부 증여세를 내야 할 수도 있습니다.
연방 증여세는 사람들이 죽기 전에 돈을 기부함으로써 연방 유산세를 피하는 것을 막기 위해 존재합니다. 세금은 선물 가치의 18%에서 40% 사이입니다. 큰 선물을 주고 싶다면 세금 전문가와 상의하여 얼마의 세금을 내야 하는지 알아보는 것이 중요합니다.
어떤 선물이 증여세가 면제되나요?
세금을 내지 않아도 되는 것들이 있습니다. TurboTax는 증여세가 IRS의 승인을 받은 조직, 배우자(미국 시민인 경우)에 대한 증여, 다른 사람의 의료비 지불 또는 다른 사람의 대학 학비 지불에는 적용되지 않는다고 말합니다.
연간 연방 증여세 면제는 또한 1,206만 달러의 평생 면제에 해당하는 선물을 두지 않고 2022년에 각각 최대 16,000달러까지 원하는 만큼 많은 사람에게 줄 수 있습니다.
또한 의료비나 학자금을 직접 지불하는 데 사용되거나 정치 단체가 사용하기 위해 정치 단체에 제공하는 선물은 과세되지 않습니다. 배우자에게 주는 선물도 과세되지 않지만 배우자가 미국 시민권자가 아닌 경우에는 약간의 제한이 있습니다.
선물하는 동안 어떻게 돈을 절약할 수 있습니까?
선물을 주고 동시에 돈을 절약할 수 있는 몇 가지 방법이 있습니다. 한 가지 선택은 의료 또는 교육 비용을 지불하거나 학비를 지불하기 위해 IRS에서 승인한 자선 단체에 기부하는 것과 같이 세금이 부과되지 않는 선물을 제공하는 것입니다.
또 다른 선택은 매년 줄 수 있는 금액보다 적은 금액을 선물하는 것입니다.
2022년 연간 면제 금액은 주는 사람과 받는 사람 모두 $16,000입니다.
현금 대신 재산을 선물로 주는 것도 생각해 볼 수 있습니다. 시간이 지남에 따라 토지의 가치가 상승하면 이는 부를 물려줄 수 있는 현명한 세금 방법이 될 수 있습니다. 또한 종신공제를 이용하여 증여세를 내지 않고도 더 큰 선물을 할 수 있습니다.
배우자 증여 및 비시민권자
미국 시민이 아닌 배우자에게 주는 선물
미국 시민이 아닌 배우자에게 주는 선물은 기혼 부부에 대한 무제한 공제 대상이 아니지만 특별 연간 면제 대상이 됩니다. 2023년의 연간 공제는 1인당 $17,000입니다.
이는 부부가 증여세 신고를 하지 않고도 독신자에게 34,000달러를 줄 수 있음을 의미합니다.
이것은 미국 시민권자가 아닌 배우자가 있는 부부에게 증여세를 내지 않고 증여할 수 있기 때문에 중요합니다.
증여세 한도
가족이나 친구에게 현금이나 재산을 선물하는 것은 세금 공제 대상이 아님을 기억하는 것이 중요합니다. 승인된 비영리 단체에 기부하는 경우에만 세금 공제를 받을 수 있습니다. 2022년에는 IRS에 알리지 않고 한 사람에게 줄 수 있는 최대 증여세 상한이 $16,000였습니다.
결혼한 부부가 누군가에게 총 34,000달러를 주고 싶다면 "선물 분할"을 사용하여 연간 제외 금액을 합칠 수 있습니다.
외국인으로부터 선물 받기
미국 이외 지역에서 누군가가 선물을 주면 미국에서는 세금이 부과되지 않습니다. 그러나 선물이 일정 금액 이상의 가치가 있는 경우 IRS에 이를 알려야 합니다. 한도는 선물의 출처에 따라 달라집니다.
회사 및 파트너십을 포함하여 외국인이 귀하에게 제공한 모든 돈이나 재산은 IRS에서 과세 선물로 간주됩니다.
외국인이 귀하에게 최대 $100,000의 선물을 준 경우, 그 금액이 신탁을 통과하거나 귀하가 소유한 외국 은행 계좌로 입금되지 않는 한 IRS에 알릴 필요가 없습니다. 두 사람이 결혼하면 두 배를 얻을 수 있습니다.
증여세는 증여를 받은 사람이 아니라 증여를 한 사람에게만 적용된다는 사실을 기억하는 것이 중요합니다.
선물 보고
대부분의 외국인은 미국 증여세를 내지 않아도 되므로 그런 이유로 증여 신고를 하지 않아도 됩니다. 그러나 귀하가 미국 시민이고 외국 시민으로부터 선물을 받는 경우 미국 시민이 한 모든 선물에 적용되는 것과 동일한 규칙을 따라야 합니다. 연간 공제 금액이 $14,000 이상인 경우 일반적으로 추가 금액을 보고하기 위해 증여세 신고서를 제출해야 합니다. 증여세 및 유산세는 2021년에 평생 한도가 1,170만 달러입니다. 즉, 대부분의 경우 세금을 내지 않아도 됩니다.
상속세 이해하기: 증여세 및 저축과의 관계
돈을 절약하는 데 관심이 있다면 증여세에 대해 들어 보셨을 것입니다. 그러나 유산세가 방정식에 어떻게 작용하는지 생각해 보셨습니까? 상속세는 사람이 사망한 후 재산을 양도할 때 부과하는 세금입니다.
사랑하는 사람에게 물려줄 수 있는 금액에 영향을 미칠 수 있으므로 이해하는 것이 중요합니다.
좋은 소식은 상속세 면제가 상당히 높아 현재 개인당 1,170만 달러로 설정되어 있다는 것입니다.
이것은 대부분의 사람들이 상속세 납부에 대해 걱정할 필요가 없다는 것을 의미합니다.
그러나 유산이 큰 경우 유산세가 저축에 미치는 영향을 최소화하기 위해 미리 계획을 세우는 것이 중요합니다.
한 가지 전략은 평생 동안 증여를 하는 것입니다. 이렇게 하면 유산 규모를 줄이고 잠재적으로 유산세 책임을 낮출 수 있습니다.
그러나 증여세 규정은 복잡하고 매년 면세로 증여할 수 있는 금액에 제한이 있음을 유의하십시오.
요컨대, 재산세를 이해하는 것은 돈을 저축하고 사랑하는 사람에게 부를 물려주는 데 관심이 있는 사람에게 매우 중요합니다.
재정 고문이나 부동산 계획 변호사와 상담하여 귀하에게 적합한 계획을 세우십시오.
자세한 내용은:
증여세 최소화 및 방지
연간 증여세 한도
연간 증여세 한도는 독신 또는 부부가 증여세를 내지 않고 다른 사람에게 줄 수 있는 최대 금액입니다. 2023년 과세연도의 증여세 한도는 독신자의 경우 $17,000, 기혼자의 경우 $34,000입니다. 해당 연도의 연간 공제액보다 적은 선물은 과세되지 않습니다.
평생 증여세 면제
연간 증여세 한도 외에 평생 증여세 면제가 있습니다. 평생 증여세 한도는 한 사람이 증여세를 내지 않고 증여할 수 있는 총 금액입니다. 2023년 과세연도에는 1인당 최대 1292만 달러까지 증여세를 내지 않고 증여할 수 있다.
평생 동안 증여세를 내지 않고 최대 1292만 달러를 증여할 수 있다는 의미다.
시간이 지남에 따라 선물을 퍼뜨리기
증여세를 피하는 한 가지 방법은 시간이 지남에 따라 증여하는 것입니다. 부분적으로 증여함으로써 전체적으로 지불해야 하는 세금 액수를 낮출 수 있습니다. 예를 들어 $25,000를 기부하려는 경우 한 과세 연도에 $12,500를 기부하고 다음 해에 다른 $12,500를 기부할 수 있습니다.
따라서 증여세를 전혀 내지 않아도 됩니다.
베푸는 결혼 생활 활용
선물을 줄 때는 결혼한 사람들이 유리합니다. 1인당 $34,000까지는 선물에 대해 세금을 내지 않아도 됩니다. 두 사람이 같은 사람에게 증여하면 최대 6만8000달러까지 증여세를 내지 않고 증여할 수 있다는 뜻이다.
이것은 가족이나 가까운 친구에게 선물을 줄 때 특히 유용할 수 있습니다.
가족 및 친구를 위한 특정 선물 지정
마지막으로, 가족과 친구를 위한 선물의 이름을 지정하면 세금 공제를 가능한 한 낮게 유지하는 데 도움이 될 수 있습니다. 예를 들어 자녀에게 선물을 주고 싶다면 그 선물이 자녀의 학비나 의료비라고 말할 수 있습니다.
이렇게 하면 선물에 세금이 부과되지 않습니다.
증여세 미납의 결과
증여세는 누군가가 다른 사람에게 돈이나 재산을 대가로 받지 않거나 전액보다 적은 금액을 받을 때 부과되는 연방 세금입니다. 많은 사람들은 이 세금이 돈 낭비라고 생각할 수 있지만 모든 사람이 공정한 몫을 지불하도록 돕는 세금 시스템의 중요한 부분입니다.
증여세를 내지 않으면 내지 않은 세금에 대한 벌금과 이자를 내야 할 수도 있습니다.
연간 제외 금액
연간 공제 금액은 증여세 환급 시 IRS에 신고하지 않고 누군가에게 줄 수 있는 정해진 금액입니다. 2022년에 IRS를 처리하지 않고도 누군가에게 1년에 최대 $16,000를 줄 수 있었습니다. 이 수준은 2023년에 $17,000가 됩니다. 세금을 내지 않고 매년 원하는 만큼의 사람들. 대부분의 경우 선물을 받는 사람은 소득세를 내지 않아도 됩니다.
증여세 미납에 대한 처벌
증여세를 내지 않으면 IRS에서 벌금과 이자를 부과할 수 있습니다. 증여세 신고를 하지 않으면 매달 내야 할 증여세의 5%를 최대 25%까지 내야 합니다. 증여세를 내지 않으면 매월 미납세액의 0.5%를 최대 25%까지 내야 한다.
지불하지 않은 세금도 이자를 받습니다.
이러한 벌금과 이자는 빠르게 합산되어 장기적으로 미납 세금을 처리하는 데 훨씬 더 많은 비용이 들 수 있음을 기억하는 것이 중요합니다. 벌금과 이자를 면하려면 증여세 신고서를 제출하고 세금을 제때 납부하는 것이 중요합니다.
페널티 피하기
모든 선물에 대한 정확한 기록을 유지하고 곤경에 빠지지 않도록 하는 것이 중요합니다. 선물이 증여세 대상인지 확실하지 않은 경우 세금 전문가와 상담해야 합니다. 그들은 선물이 귀하의 세금에 어떤 영향을 미치는지 파악하는 데 도움을 주고 선물 세금 신고서를 제출하는 방법을 보여줄 수 있습니다.
참고: 이 기사의 추정치는 작성 당시 사용 가능한 정보를 기반으로 합니다. 정보 제공의 목적일 뿐이며 비용이 얼마인지에 대한 약속으로 받아들여서는 안 됩니다.
가격과 수수료는 시장 변화, 지역 비용 변화, 인플레이션 및 기타 예상치 못한 상황으로 인해 변경될 수 있습니다.
주요 아이디어 요약
결국 돈을 절약하고 법에 어긋나지 않으려면 증여세에 대해 알아야 합니다. 번거로워 보여도 증여세를 줄이거나 없애는 방법은 있다.
그러나 선물을 주는 것이 단순히 세금을 절약하는 것만이 아니라는 점을 기억하는 것이 중요합니다.
사랑하는 사람들에게 당신이 그들을 얼마나 아끼고 소중하게 여기는지 알려주는 것입니다.
따라서 증여세로 인해 의미 있는 것을 제공하는 것을 중단하지 마십시오.
대신, 이 게시물의 정보를 사용하여 좋은 선택을 하고 자신 있게 제공할 수 있습니다.
결국 베푸는 기쁨에는 대가가 없습니다.
당신의 자유 계획
매일의 갈증에 지쳤습니까? 재정적 독립과 자유에 대한 꿈이 있습니까? 좋아하는 것을 즐기기 위해 일찍 은퇴하고 싶습니까?
당신은 당신의 "자유 계획"을 만들고 쥐 경주에서 탈출할 준비가 되셨습니까?
급여 중 얼마를 저축해야 합니까? (데이터 포함)
팁: 필요한 경우 캡션 버튼을 켭니다. 영어가 익숙하지 않다면 설정 버튼에서 '자동 번역'을 선택하세요. 좋아하는 언어를 번역할 수 있게 되기 전에 먼저 동영상의 언어를 클릭해야 할 수도 있습니다.
링크 및 참조
- 양식 709에 대한 2022 지침
- 2022 미시간 국세청 텍스트 매뉴얼
- 2022 드레이크 세금 매뉴얼
- CollegeChoice CD 529 저축 계획 공개 명세서
- H&R Block 웹사이트(양식 709 정보)
주제에 대한 내 기사:
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