Te-ai săturat să oferi cadouri și apoi să plătești impozite pe ele?
Ei bine, nu ești singur. De multe ori oamenii nu înțeleg taxa pe cadouri, dar dacă vrei să economisești bani, este important să știi ce înseamnă. În acest articol, mă voi scufunda în lumea impozitului pe cadouri și voi vorbi despre orice, de la excluderi și scutiri la cadouri impozabile și cadouri de la un soț. Vom vorbi chiar despre cum să reducem și chiar să evitam impozitul pe cadouri. Deci, dacă doriți să aflați cum să păstrați mai mulți bani pentru care ați muncit din greu, continuați să citiți!
Recomandări cheie
- Înțelegerea taxei pe cadouri vă poate ajuta să evitați taxele inutile și să economisiți bani pe termen lung.
- Excluderea anuală a impozitului pe cadouri pentru 2023 este de 17.000 USD, iar orice cadouri făcute peste această sumă sunt luate în considerare pentru excluderea combinată a impozitului pe succesiune și pe cadouri.
- Dăruirea cuiva de peste 15.000 USD poate duce la plata unei taxe federale pe cadouri.
- Cadourile pentru soții care nu sunt cetățeni americani sunt eligibile pentru o excludere anuală specială de 17.000 USD de persoană.
- Răspândirea cadourilor de-a lungul timpului, valorificarea căsătoriei în dăruire și specificarea anumitor cadouri pentru familie și prieteni pot ajuta la evitarea impozitului pe cadouri.
- Neplata taxei pe cadouri poate duce la penalități și dobânzi la impozitul neplătit.
Înțelegerea taxei pe cadouri
Ce este considerat un cadou?
Un cadou este ceva de valoare reală, cum ar fi bani, pământ sau alte tipuri de proprietate. IRS stabilește un plafon la cât puteți oferi cuiva fără a fi nevoie să plătiți o taxă pe cadouri. În 2022, plafonul impozitului pe cadouri a fost de 16.000 USD, ceea ce este cel mai mult pe care l-ai putea oferi unei singure persoane fără a fi nevoie să spui IRS.
Excluderi și limite
Taxa pe cadouri intră în vigoare numai după ce scutirile dumneavoastră au fost epuizate. În 2021, IRS a stabilit suma maximă pentru un singur contribuabil la 11,7 milioane de dolari și pentru un cuplu căsătorit la 23,4 milioane de dolari. Dacă oferiți mai mult decât această sumă de bani sau proprietate, rata de impozitare a cadourilor va fi între 18% și 40%.
Strategii pentru a evita taxa pe cadouri
Două moduri de a evita taxa pe cadouri sunt împărțirea unui cadou sau oferirea unui cadou printr-un trust. IRS nu poate intra în mâncărurile de bomboane ale majorității oamenilor din cauza excluderii anuale a impozitului pe cadouri și a excluderii pe viață.
Dacă rămâneți sub limita anuală, nu va trebui să plătiți taxa pe cadouri.
Cadourile în numerar sau proprietăți către familie sau prieteni nu sunt deductibile fiscal.
Doar donațiile către organizații nonprofit aprobate pot fi deductibile fiscal.
Cine plătește taxa pe cadouri?
Taxa pe cadouri este plătită de obicei de persoana care dă cadoul. Taxa pe cadouri este o taxă federală pentru a da bani sau proprietăți altcuiva fără a primi nimic în schimb sau a primi mai puțin decât suma totală.
Cât de mult poți oferi cuiva cadou în fiecare an este limitat de IRS.
Dacă oferiți mai mult decât suma anuală de excludere oricărei persoane în numerar sau active în timpul anului fiscal, va trebui să depuneți o declarație de impozit pe cadouri în plus față de declarația fiscală federală în anul următor.
Dar asta nu înseamnă întotdeauna că trebuie să plătești o taxă pe cadouri.
Excepții de la taxa pe cadouri
Unele transferuri de bani nu sunt supuse taxei pe cadouri. Acestea includ aproape toate transferurile de bani între soț și soție dacă ambii sunt cetățeni americani, toți banii plătiți direct unei instituții de învățământ pentru a acoperi școlarizarea și toți banii plătiți direct unei instituții medicale pentru a acoperi cheltuielile medicale.
Cadourile directe către școli sau spitale pot fi făcute în numele oricui, nu doar al persoanelor care sunt conectate cu cel care dă.
Taxa pe cadouri poate fi greu de înțeles, dar trebuie să știți cum funcționează și cum vă poate afecta fondurile. Rămânând în limita anuală de excludere și folosind excepțiile de taxe pe cadouri, puteți evita plata taxelor de care nu aveți nevoie și puteți economisi bani pe termen lung.
Amintiți-vă că cel mai bine este să discutați cu un expert fiscal dacă aveți întrebări sau îngrijorări legate de taxa pe cadouri.
Excluderi și scutiri de taxe pe cadouri
Excluderea anuală a impozitului pe cadouri
Excluderea anuală a impozitului pe cadouri este suma de bani pe care o persoană o poate oferi alteia ca cadou fără a fi nevoie să plătească o taxă pe cadouri sau să modifice creditul unificat. În 2023, valoarea cadourilor care nu trebuie impozitate este de 17.000 USD. Aceasta înseamnă că puteți da până la 17.000 USD oricărei persoane într-un an fără a fi nevoie să depuneți o declarație de impozit pe cadouri la IRS. Dacă tu și partenerul tău sunteți căsătoriți, ați putea oferi fiecare 17.000 USD în 2023 fără a fi nevoie să depuneți o declarație de impozit pe cadouri în 2024.
Este important să rețineți că orice cadouri pe care le oferi unei singure persoane care valorează mai mult decât suma anuală de excludere se iau în considerare pentru excluderea combinată a impozitului pe patrimoniu și pe cadouri. Aceasta înseamnă că, dacă dai cuiva 20.000 USD într-un an, va trebui să plătești un impozit pe 3.000 USD din acea sumă.
Scutire de impozit pe viață pe cadouri
Scutirea de impozit pe cadouri pe viață este suma de bani sau proprietate pe care o persoană o poate oferi altcuiva fără a fi nevoită să plătească o taxă pe cadouri. Alocația pentru impozitul pe cadouri pe viață a fost majorată de la 11,7 milioane de dolari în 2021 la 12,06 milioane de dolari în 2022. În 2022, partenerul unei persoane căsătorite poate obține o scutire separată de 12,06 milioane de dolari pe viață.
Dacă o persoană oferă mai mult decât suma anuală de excludere, ar putea fi nevoită să completeze un formular de impozit pe cadouri atunci când își depune impozitele, dar s-ar putea să nu fie nevoită să plătească nicio taxă pe cadouri. Dar dacă suma totală înregistrată pe toate formularele lor 709 de-a lungul vieții lor este mai mare decât scutirea de impozit pe cadouri pe viață, ei vor trebui să plătească impozit pe cadouri pentru suma care este mai mare decât scutirea de impozit pe cadouri pe viață.
Împărțirea cadourilor
Dacă doriți să oferiți mai mult decât suma anuală de excludere, vă recomandăm să vă gândiți la distribuirea cadourilor. Acest lucru vă permite dvs. Și soțul dvs. Să combinați excluderile dvs. Anuale pentru a oferi cuiva până la 34.000 USD. Aceasta este o modalitate excelentă pentru cupluri de a oferi cadouri mai mari fără a fi nevoie să plătească taxa pe cadouri.
Scutire temporară
Este important să ne amintim că deducerea impozitului pe cadouri de 12,06 milioane USD pe viață este în vigoare doar până în 2025. Dacă Congresul nu stabilește aceste modificări, scutirea va reveni la 5,49 milioane USD (ajustat pentru inflație) după 2025. Dăruirea pe viață poate fi o idee bună, atâta timp cât persoana lasă suficient pentru a trăi. Pentru ca cadoul să conteze, trebuie să fie o mișcare completă care nu poate fi luată înapoi.
Cadouri impozabile
Ce sunt cadourile impozabile?
IRS spune că poate exista o taxă pe cadouri pentru cadourile care valorează mai mult decât excluderea anuală pentru anul calendaristic. Pentru 2021 și 2022, excluderea anuală este de 15.000 USD atât pentru donator, cât și pentru persoana care primește cadoul.
Aceasta înseamnă că puteți oferi până la 15.000 USD câtor persoane doriți, fără a fi nevoie să plătiți taxe pe cadouri.
Dar dacă oferiți mai mult de 15.000 USD unei singure persoane, este posibil să fiți nevoit să plătiți o taxă guvernamentală pe cadouri.
Taxa federală pe cadouri este acolo pentru a-i împiedica pe oameni să evite impozitul federal pe imobil dând banii înainte de a muri. Taxa este între 18% și 40% din valoarea cadoului. Dacă doriți să oferiți un cadou mare, este important să discutați cu un expert fiscal pentru a afla cât impozit va trebui să plătiți.
Ce cadouri sunt scutite de taxa pe cadouri?
Sunt unele lucruri care nu trebuie impozitate. TurboTax spune că taxa pe cadouri nu se aplică cadourilor către organizații care sunt aprobate de IRS, soțului tău (dacă este cetățean american), pentru a plăti facturile medicale ale altcuiva sau pentru a plăti colegiul altcuiva.
Excluderea anuală a taxelor federale pe cadouri vă permite, de asemenea, să oferiți câte persoane doriți până la 16.000 USD fiecare în 2022, fără a pune aceste cadouri în scutirea dvs. De 12,06 milioane USD pe viață.
De asemenea, cadourile care sunt folosite pentru a plăti direct costurile medicale sau școlare sau care sunt oferite unui grup politic pentru a fi folosite de grup nu sunt impozitate. Cadourile către soțul unei persoane, de asemenea, nu sunt impozitate, dar dacă soțul nu este cetățean american, există anumite restricții.
Cum poți economisi bani în timp ce faci cadou?
Există câteva moduri prin care poți oferi cadouri și economisi bani în același timp. O alegere este să oferiți cadouri care nu sunt impozitate, cum ar fi cele organizate de caritate aprobate de IRS, pentru a plăti costurile medicale sau educaționale sau pentru a plăti școlarizarea.
O altă alegere este să oferiți cadouri mai mici decât suma care poate fi oferită în fiecare an.
Suma anuală de excludere pentru 2022 este de 16.000 USD atât pentru donator, cât și pentru primitor.
De asemenea, ați putea să vă gândiți să oferiți proprietăți ca un cadou în loc de numerar. Dacă valoarea terenului crește în timp, aceasta poate fi o modalitate inteligentă din punct de vedere fiscal de a transfera averea. De asemenea, puteți folosi scutirea pe viață pentru a oferi cadouri mai mari fără a fi nevoie să plătiți taxa pe cadouri.
Cadouri pentru soț și non-cetățeni
Cadouri pentru soții care nu sunt cetățeni americani
Cadourile pentru parteneri care nu sunt cetățeni americani nu se califică pentru deducerea nelimitată pentru cuplurile căsătorite, dar se califică pentru o excludere anuală specială. Pentru 2023, excluderea anuală este de 17.000 USD de persoană.
Aceasta înseamnă că un cuplu căsătorit ar putea oferi unei persoane singure 34.000 de dolari fără a fi nevoie să depună un raport privind impozitul pe cadouri.
Acest lucru este important pentru cuplurile cu un soț care nu este cetățean american, deoarece le permite să ofere cadouri fără a fi nevoiți să plătească impozit pe cadouri.
Limitele taxelor pe cadouri
Este important să rețineți că cadourile în numerar sau proprietate către familie sau prieteni nu sunt deductibile din impozite. Doar donațiile către organizații nonprofit aprobate pot fi deductibile din impozite. În 2022, plafonul impozitului pe cadouri a fost de 16.000 USD, ceea ce este cel mai mult pe care l-ai putea oferi unei singure persoane fără a fi nevoie să spui IRS.
Dacă un cuplu căsătorit dorește să ofere cuiva un total de 34.000 USD, acesta poate folosi „divizarea cadourilor” pentru a combina excluderile anuale.
Primirea de cadouri de la persoane străine
Dacă cineva din afara SUA vă oferă un cadou, acesta nu este impozitat în SUA. Dar dacă cadoul valorează mai mult decât o anumită sumă, trebuie să spui IRS despre asta. Limitele se schimbă în funcție de locul de unde a venit cadoul.
Orice bani sau proprietăți oferite de o persoană străină, inclusiv companii și parteneriate, sunt considerate cadou impozabil de către IRS.
Dacă un străin vă oferă un cadou de până la 100.000 USD, nu trebuie să spuneți IRS atâta timp cât banii nu trec printr-un trust sau ajung într-un cont bancar străin pe care îl dețineți. Dacă două persoane sunt căsătorite, pot primi de două ori mai mult.
Este important să rețineți că taxele pe cadouri afectează doar persoana care dă cadoul și nu persoana care îl primește.
Raportarea cadourilor
Majoritatea străinilor nu trebuie să plătească taxa pe cadouri din SUA, așa că nu trebuie să raporteze cadourile din acest motiv. Dar dacă sunteți cetățean american și primiți un cadou de la un cetățean străin, trebuie să urmați aceleași reguli care se aplică oricărui cadou făcut de un cetățean american. Dacă oferiți mai mult de suma de excludere anuală de 14.000 USD, de obicei trebuie să depuneți o declarație de impozit pe cadouri pentru a raporta suma suplimentară. Taxele pe cadouri și pe proprietate au o limită pe viață de 11,7 milioane USD în 2021. Aceasta înseamnă că, de cele mai multe ori, nu va trebui să plătiți niciun impozit.
Înțelegerea impozitului pe imobile: cum se leagă de taxa pe cadouri și economiile dvs
Dacă sunteți interesat să economisiți bani, probabil ați auzit de taxa pe cadouri. Dar te-ai gândit la modul în care impozitul pe imobil joacă în ecuație? Impozitul pe proprietate este un impozit pe transferul proprietății după moartea cuiva.
Este important să înțelegeți, deoarece poate afecta suma de bani pe care o puteți transmite celor dragi.
Vestea bună este că scutirea de impozit pe proprietate este destul de mare, stabilită în prezent la 11,7 milioane de dolari per persoană.
Aceasta înseamnă că majoritatea oamenilor nu vor trebui să-și facă griji cu privire la plata impozitului pe proprietate.
Cu toate acestea, dacă aveți o proprietate mare, este important să vă planificați din timp pentru a minimiza impactul impozitului pe proprietate asupra economiilor dvs.
O strategie este să faci cadouri în timpul vieții tale, ceea ce poate reduce dimensiunea proprietății tale și, potențial, să-ți scadă datoriile fiscale.
Dar fiți conștienți de faptul că regulile privind impozitul pe cadouri sunt complexe și există limite pentru cât de mult puteți oferi fără taxe în fiecare an.
Pe scurt, înțelegerea impozitului pe proprietate este crucială pentru oricine este interesat să economisească bani și să transmită averea celor dragi.
Consultați-vă cu un consilier financiar sau un avocat de planificare imobiliară pentru a dezvolta un plan care să funcționeze pentru dvs.
Pentru mai multe informatii:
Impozitul pe imobile 101: scutiri, calcule și planificare
Minimizarea și evitarea taxei pe cadouri
Limita anuală a taxei pe cadouri
Limita anuală a impozitului pe cadouri este cei mai mulți bani pe care o persoană singură sau o pereche căsătorită îi poate oferi altcuiva fără a fi nevoită să plătească taxa pe cadouri. Pentru anul fiscal 2023, plafonul impozitului pe cadouri pentru persoanele singure este de 17.000 USD, iar pentru cuplurile căsătorite este de 34.000 USD. Cadourile care sunt mai mici decât excluderea anuală pentru anul calendaristic nu sunt impozabile.
Excluderea impozitului pe cadouri pe viață
Există o excludere pe viață a impozitului pe cadouri în plus față de plafonul anual al impozitului pe cadouri. Limita taxei pe cadouri pe viață este suma totală de bani pe care o persoană o poate oferi fără a fi nevoită să plătească taxa pe cadouri. Pentru anul fiscal 2023, fiecare persoană poate oferi până la 12,92 milioane de dolari fără a plăti impozit pe cadouri.
Aceasta înseamnă că puteți oferi până la 12,92 milioane USD fără să plătiți impozit pe cadouri de-a lungul vieții.
Răspândirea cadourilor de-a lungul timpului
Răspândirea unui cadou în timp este o modalitate de a evita impozitul pe cadouri. Oferind un cadou în părți, puteți reduce suma taxelor pe care trebuie să o plătiți pentru el în ansamblu. De exemplu, dacă doriți să oferiți 25.000 USD, puteți oferi 12.500 USD într-un an fiscal, iar celălalt 12.500 USD în anul următor.
Deci, nu va trebui să plătiți deloc taxe pe cadouri.
Valorificarea căsătoriei în dăruire
Când vine vorba de a oferi cadouri, persoanele căsătorite au un avantaj. Ei nu trebuie să plătească impozit pe cadouri de până la 34.000 USD de persoană. Aceasta înseamnă că, dacă ambele persoane oferă un cadou aceleiași persoane, pot da până la 68.000 USD fără a fi nevoiți să plătească impozit pe cadouri.
Acest lucru poate fi util în special atunci când oferiți cadouri familiei sau prietenilor apropiați.
Specificarea anumitor cadouri pentru familie și prieteni
În cele din urmă, numirea cadourilor pentru familie și prieteni poate ajuta la menținerea deducerilor fiscale cât mai mici posibil. De exemplu, dacă vrei să faci un cadou copilului tău, poți spune că cadoul este pentru școlarizarea sau costurile medicale ale acestuia.
În acest fel, nu va exista nicio taxă pe cadou.
Consecințele neplății taxei pe cadouri
Taxa pe cadouri este o taxă federală care se percepe atunci când cineva dă bani sau proprietăți altcuiva fără a primi nimic în schimb sau mai puțin decât suma totală. Mulți oameni ar putea crede că această taxă este o risipă de bani, dar este o parte importantă a sistemului fiscal care vă ajută să vă asigurați că fiecare își plătește partea echitabilă.
Dacă nu plătiți taxa pe cadouri, este posibil să fiți nevoit să plătiți amenzi și dobândă la taxa pe care nu ați plătit-o.
Suma anuală de excludere
Suma anuală de excludere este o sumă stabilită pe care o puteți oferi cuiva fără a fi nevoie să o raportați la IRS într-o declarație de impozit pe cadouri. Ați fi putut oferi cuiva până la 16.000 USD într-un an fără a avea de-a face cu IRS în 2022. Acest nivel va fi de 17.000 USD în 2023. Taxa pe cadouri nu se aplică pentru majoritatea cadourilor, deoarece puteți renunța la suma anuală de excludere pentru câtă lume vrei în fiecare an fără să plătești taxe. De cele mai multe ori, persoanele care primesc cadouri nu trebuie să plătească impozit pe venit pentru ele.
Sancțiuni pentru neplata taxei pe cadouri
Dacă nu plătiți taxa pe cadouri, IRS vă poate percepe amenzi și dobânzi. Dacă nu depuneți un raport privind impozitul pe cadouri, va trebui să plătiți 5% din taxa pe cadouri pe care o datorați în fiecare lună, până la maximum 25%. Dacă nu plătiți taxa pe cadouri, va trebui să plătiți lunar 0,5% din impozitul neplătit, până la maximum 25%.
Orice impozit care nu este plătit primește și dobândă.
Este important să rețineți că aceste amenzi și dobânzi se pot adăuga rapid, ceea ce face mult mai costisitoare gestionarea impozitului neplătit pe termen lung. Pentru a scăpa de penalități și dobânzi, este important să depuneți declarații fiscale pentru cadouri și să plătiți taxa la timp.
Evitarea penalităților
Este important să păstrați evidența exactă a tuturor cadourilor și a cât valorează acestea pentru a evita problemele. Dacă nu sunteți sigur dacă un cadou este supus taxei pe cadouri, ar trebui să discutați cu un expert fiscal. Ele vă pot ajuta să vă dați seama cum vă va afecta cadoul impozitele și vă pot arăta cum să depuneți o declarație de impozit pe cadouri.
Notă: Rețineți că estimarea din acest articol se bazează pe informațiile disponibile când a fost scrisă. Este doar în scop informativ și nu ar trebui luat ca o promisiune a cât vor costa lucrurile.
Prețurile și taxele se pot schimba din cauza unor lucruri precum schimbările pieței, modificările costurilor regionale, inflația și alte circumstanțe neprevăzute.
Rezumând ideile principale
În cele din urmă, trebuie să știți despre taxa pe cadouri dacă doriți să economisiți bani și să nu aveți probleme cu legea. Chiar dacă poate părea o bătaie de cap, există modalități de a reduce sau chiar de a scăpa de taxa pe cadouri.
Dar este important să ne amintim că oferirea de cadouri nu înseamnă doar economisirea de bani pe taxe.
Este vorba despre a-i face pe cei dragi să știe cât de mult îți pasă și să-i prețuiești.
Deci, nu lăsați taxa pe cadouri să vă împiedice să oferi lucruri care înseamnă ceva.
În schimb, folosiți informațiile din această postare pentru a vă ajuta să faceți alegeri bune și să oferiți cu încredere.
La urma urmei, nu există niciun preț pentru bucuria de a dărui.
Planul tău de libertate
Te-ai săturat de rutina zilnică? Ai vise de independență financiară și libertate? Vrei să te retragi mai devreme pentru a te bucura de lucrurile pe care le iubești?
Ești gata să-ți faci „Planul de libertate” și să scapi de cursa șobolanilor?
Cât din salariu ar trebui să economisiți? (Cu date)
Sfat: activați butonul de subtitrare dacă aveți nevoie de el. Alegeți „traducere automată” în butonul de setări dacă nu sunteți familiarizat cu limba engleză. Poate fi necesar să faceți mai întâi clic pe limba videoclipului înainte ca limba preferată să devină disponibilă pentru traducere.
Link-uri și referințe
- 2022 Instrucțiuni pentru formularul 709
- 2022 Manualul textului fiscal al Departamentului de Trezorerie din Michigan
- 2022 Drake Tax Manual
- CollegeChoice CD 529 Declarație de divulgare a planului de economii
- Site-ul web H&R Block (informații de pe Formularul 709)
Articolul meu pe acest subiect:
Implicații fiscale 101: Economisirea de bani și evitarea greșelilor
Memento personal: (Starea articolului: aspru)